דוח המבקר 2017

הפיק וח על קבלני פינוי אשפה

דו"ח מבקר העירייה לשנת 2017

מבדיקתנו עולה כי גם במקרה זה לא בוצעה חפיפה בין העובדת שסיימה את תפקידה לזו שהחליפה אותה .

של חשבונות קבלני פינוי

הביקורת בחנה את תהליך הבדיקה אישור הו

האשפה וקבלן פינוי הגזם, כמפורט להלן:

1.1.1 . בדיקת חשבונות קבלני פינוי אשפה

כאמור בסעי ף 3.3.2 , בדו"ח איתרה הביקורת ליקויים בתהליך שבו מכינה מחלקת פינוי אשפה את הנתונים המשמשים בסיס להכנת החשבון . החודשי ליקוים אלו, כדוגמת ליקוי ב אופן חישוב כמות הפינויי ם החודשי לסוג כלי אצירה, טעויות הקלדה בקובץ המשמש את המחלקה להכנת החשבון החודשי ועוד, לא אותרו ביחידת המבדק ובפועל החשבונות אושרו והוגשו לתשלום.

ת

לדעת הביקורת, אי איתור הליקויים בהכנת החשבון החודשי שנערך על ידי - המחלקה המקצועית נובע, בין היתר, מהעדר תהליך סדור וכתוב של פעולות הבדיקה הנדרשות עבור כל מכרז ומכרז.

1.1.1 . בדיקת חשבון קבלן פינוי גזם

סעיף 2 בנספח להסכם עם הקבלן 20 קובע כי "כל

 מספר סבבים בכל יום –

. בהמשך , סעיף 5 בנספח קובע כי

סבבים ביום"

משאית תבצע מינימום 2

ב אחד ביום

(הדגשה במקור) שתבצע סב

" עלות יום עבודה של משאית

תקוזז מהתשלום לו זכאי הקבלן. הקיזוז יבוצע על - פי

ללא אישור מנהל –

הקבוע בהסכם" .

המנגנון

מבדיקתנו עולה כי ביחידת המבדק לא נבדקת עמידת הקבלן בהוראות , ההסכם הקובעות כי כל משאית מבצעת שני סבבים בכל יום עבודה .

20 נספח להסכם מכח מכרז 32/2010 –

במרץ 2012

נחתם ב – 13

49