דוח מבקר העירייה 2023 דיגיטלי

מבקר העירייה | דוח ביקורת שנתי | תשפ"ג - 2023

2 . התחייבות כלליות 12

| טיפול בהתחייבויות יזמים – מעקב אחר תיקון ליקויים |

 הביקורת משנת מצאה כי לא קיים נוהל המסדיר את תהליך גיבוש ההסכמים בין העירייה לבין צדדים שלישיים ואת תהליך אישו רם. נמצאו מקרים שבהם ההסכם לא נבחן מבחינה משפטית, כך שתנאי ההסכם נוסחו באופן לא ברור או חלקי. כמו כן, נמצאו הסכמים שלא נקבעו בהם מנגנוני בקרה שיאפשרו את הפיקוח על יישומו של ההסכם .  הביקורת המליצה להקים צוות בחינה בראשות הגזבר ולקבוע נוהל עבודה המסדיר את תהל יך גיבוש ואישור ההסכמים בין העירייה לבין הגורמים השונים שהיא מתקשרת עימם. הסכם שנחתם בין העירייה לבין גורם כל שהוא הכולל התחייבות לביצוע מטלות ציבוריות יכלול מנגנוני בקרה שיאפשרו פיקוח על יישומו בפועל, לרבות קבלת ערבות בנקאית במקרים שהדבר נדרש . 2014

בעקבות הביקורת הנחה המנכ"ל את הגזבר לאתר התחייבויות קיימות שלא מומשו,

ו אותרו בגזברות 13 התחייבויות שנקבעו במסגרת הסכמים של העירייה עם גורמים

שונים. ההתחייבויות הוטמעו במערכת הקומפלוט במודול נפרד, האמור לשמש את

מחלקות העירייה שמחוץ למינהל ההנדסה.

בביקורת המעקב נמצא כי ההסכם האחרון שנרשם ע"י הגזברות היה

בספטמבר ,2018 והחל ממועד זה לא מתבצע עדכון שוטף של ההתחייבות

במערכת הקומפלוט.

בהיעדר תיעוד ממוחשב, לא ניתן לדעת האם ניתנו לעירייה התחייבויות מאז

שנת 2018 , ואם אכן ניתנו התחייבויות לא ידוע מה סטאטוס המימוש של

התחייבויות אלה.

כמו כן, בהיעדר תיעוד שיטתי ומסודר להתחייבויות שניתנו לעירייה במסגרת

הסכמים , אין גם מידע על ההיקף הכספי של ה התחייבויות מסוג זה.

12 התחייבויות כלליות- התחייבויות שניתנו לעירייה במסגרת הסכמים בינה לבין גורמים שונים, ולא במסגרת

תהליכי תכנון ובנייה.

201