דוח מבקר העירייה 2023 דיגיטלי

מבקר העירייה | דוח ביקורת שנתי | תשפ"ג - 2023

5 . שעות נוספות- תכנון, תקצוב וביצוע

| תשלומי שכר וממשקי העבודה למול משאבי אנוש | השכר הקובע 372,124,810 52% פיצויים 1,263,883 0% הוצאות שכר פנסיה 88,949,607 12% ועדת השתלמויות 255,161 0%

תקציב השעות הנוספות לשנת 2023 היה ע"ס 27.4 מיליון , ₪ וההוצאה בגין שעות

נוספות הייתה ע"ס 31.2 מיליון , ₪ כלומר הייתה חריגה ביחס לתקציב ע"ס 3.8 מיליון

,₪ המהווים חריגה של 13.6% מתקציב סעיפי שעות נוספות.

להלן תרשים המתאר את התפלגות תשלומי השכר בחלוקה לסוגי ההוצאות השונות,

בשנת :2023

תוספות שאינן נכללות בשכר 31,964,325 5%

שעות נוספות* 31,223,194 4% החזר הוצאות אחרות 41,429,695 6%

הפרשות סוציאליות 86,190,906 12%

מיסים ועלויות 62,155,293 9%

* עלות השכר הנכללת בסעיפי שעות נוספות כוללת רכיבי שכר שאינם שעות נוספות.

להלן נתוני השעות הנוספות ששולמו לעובדים בשנים 2022 ו- 2023 , עפ"י מערכת מל"ם

שכר:

2023

2022

מינהל

עלות

כמות שעות

עלות

כמות שעות

10,554,374

149,846

9,062,536

132,083

תיפעול

3,937,483

73,394

2,935,153

59,437

חינוך

1,142,459

14,615

984,013

13,821

כללי

917,301

12,261

740,306

10,090

רווחה

611,342

9,526

556,973

9,441

יחידות מנכ"ל

550,472

7,026

477,347

6,628

הנדסה

355,232

6,193

378,889

6,601

כספי

63,464

976

65,004

972

משאבי אנוש

18,132,127

273,837

15,200,223

239,073

סה"כ

221