דוח מבקר העירייה לשנת 2022

דוח ביקורת בנושא הניהול הכספי במשכן לאומנויות הבמה

פירוט הממצאים

1 . התקציב השנתי של המשכן

מידי סוף שנה מאשר דירקטוריון החברה את תקציב המשכן לשנה הקרובה. הצעת

התקציב כוללת את הערכת ההכנסות הצפויה ואת ההוצאות הדרושות לצורך פעילות

המשכן באותה שנה.

המשכן מחלק את פעילותו ל- 4 מוקדי פעילות: אולם המשכן, פסטיבל מדיטרנה,

האמפי ופסטיבל אושפזין. הנהלת המ שכן מכינה את הצעת התקציב בגין כל מוקד

פעילות ומביאה אותו לאישור דירקטוריון החברה.

להלן תקציב ההכנסות וההוצאות של המשכן בשנים 2019-2021 (באלפי ), ₪ למול

הביצוע בפועל, ללא תקציבי פיתוח:

2019

)*( 2020

)*( 2021

תקציב ביצוע

תקציב ביצוע

תקציב ביצוע

22,583

23,595

7,803

20,755

9,917

18,535

הכנסות

22,579

23,595

7,661

20,755

9,910

18,535

הוצאות

(*) כאמור, בשנים 2020 ו- 2021 צומצמה מאוד פעילות המשכן ביחס למתוכנן, עקב

מגיפת הקורונה.

2019 עד 2021

מהנתונים בטבלה עולה כי הפעילות הכוללת של המשכן בשנים

הסתיימה ללא גרעון. יחד עם זאת, בניתוח הנתונים לפי מוקדי פעילות נמצא כי בשנת

2021 פעילות המשכן הסתיימה בגרעון של 657 אש"ח, ואילו פעילות האמפי הסתיימה

בעודף של 726 אש"ח.

8