דוח מבקר העירייה לשנת 2022

דוח ביקורת בנושא ניהול רשומות ספקים

הביקורת מצאה כי במערכת הכספים ישנם 4,402 ספקים ללא פעילות במשך לפחות

חמש שנים. מת וכם, נמצאו 63 ספקים עם יתרות בכרטיס, כמפורט להלן: 34 ספקים

היו עם יתרה שלילית (כלומר ספקים שחייבים להם תשלום) בסכום כולל של -248,183

,₪ ו- 29 ספקים היו עם יתרה חיובית (שיש לגבות מהם כספים) בסכום כולל של

.₪ 101,363

הביקורת העירה לחשבות על כך שקיימים במערכת כרטיסי ספק שאין בהם פעילות

במשך מספר שנים ברציפות, ולמרות זאת יש בהם יתרות כספים. לדעת הביקורת, יש

חשיבות רבה בסגירת רשומות לא פעילות , במטרה להקטין את הסיכון לשימוש לא

תקין ברשומות לא פעילות.

הביקורת ממליצה לקבוע תקופה מוגדרת (לכל הי ותר שלוש שנים), שלאחריה ספקים

לא פעילים שאין להם הזמנות פתוחות יסגרו באופן אוטומטי.

מנהלת האגף מסרה לביקורת כי אין אפשרות טכנית במערכת הכספים לסגור באופן

אוטומטי כרטיסי ספק שאינם פעילים, מאחר ולעיתים יש להם שיריון משנים קודמות.

הביקורת המליצה למנהלת האגף לפעול למציאת פתרון מחשובי שיאפשר סגירת

ספקים שאינם פעילים במשך שנים רבות , תוך ניטרול הספקים שיש להם שיריון.

בנוסף, מצאה הביקורת 405 רשומות ספק שהיו בסטטוס "סגור זמנית". נמסר לביקורת

כי במקרים שבהם ספק שינה את מעמדו (לדוגמא הפך מעוסק מורשה לחברה), ועדיין

י ש לו פעילות באותה שנת תקציב, לא ניתן לסגור את הכרטיס הישן , ולכן הספק

מועבר לסטטוס "סגור זמנית".

הביקורת מצאה כי מתוך 405 ספקים הנמצאים בסטטוס סגור זמנית, ל- 353 ספקים

לא היו יתרות ופעילות במשך 3 שנים רצופות, ולמרות זאת כרטיסי הספקים לא נסגרו.

לדעת הביקורת, יש להשתמש בסטטוס סגור זמנית למשך זמן מוגבל עד לשנה אחת,

ולאחר מכן יש לסגור את הכרטיס באופן יזום.

140