דוח מבקר העירייה 2023 דיגיטלי

התשפ" | ג- 2023

מבקר העירייה | דוח ביקורת שנתי

3 . בקרה על דיווחי הנוכחות

הביקורת בחנה את היקף הבדיקות שמבצעות רפרנטיות הנוכחות ואת אחוז הדוחות

הנבדקים מתוך כלל הדוחות.

נמצא כי בממוצע נבדקים כ- 15% מדוחות הנוכחות. יחד עם זאת, התברר כי הבדיקות

שמבצעות רפרנטיות הנוכחות נעשות באופן אקראי וללא שיטה אחידה, ומבלי שנקבע

גודל המדגם שנבדק בכל בדיקה.

| דיווחי נוכחות |

הביקורת המליצה לגבש בהקדם הוראת עבודה בנוגע לבקרות על דיווחי הנוכחות,

שיק בעו בה סוג י הדוחות שנדרש להפיק וכמות הבדיקות שיבצעו רפרנטיות הנוכחות.

4 . אישור ממונים על דיווחי הנוכחות

הביקורת מצאה מקרים רבים בהם דיווחי הנוכחות של עובדים לא אושרו על ידי העובד

עצמו, וכן מקרים בהם הדיווח לא אושר על ידי הממונה הישיר של העובד . כמו כן נמצא

כי מינהל משא בי אנוש מאשר באופן אוטומטי ב- 10 לכל חודש את כל דוחות הנוכחות

של עובדי העירייה, וביניהם דוחות שלא אושרו על ידי המנהל הישיר של העובד ואף

לא אושרו על ידי העובד עצמו.

5 . תקן הנוכחות - שעות היעדרות

הביקורת מצאה כי למספר רב של עובדים היו יותר מ- 60 ימי קיזוז בשכר או ממכסת

חופשה בעקבות היעדרות מהעבודה . מתוכם, היו שלושה עובדים עם 91 ,170 ו- 85 ימים

חסרים בתקופה של תשעה חודשים ( .)01-09/2023

הביקורת המליצה למינהל משאבי אנוש לקבוע כללים להורדת התקן ולהפחתת אחוז

המשרה של עובד שמחסיר ימי עבודה רבים באופן קבוע.

ניהול מכסות שעות נוספות

6 .

הביקורת מצאה כי ל- 25 עובדים (מתוך מדגם של 40 עובדים ) לא היה תיעוד במערכת

לאישור שניתן להם לביצוע השעות הנוספות, כך שלא ברור מהו ההליך שלפיו נקבעה

להם מכסת השעות הנוספות.

בנוסף, הביקורת מצאה כי קיימת חריגה בסעיפי התקציב של השעות הנוספות. בשנת

2022 הייתה חריגה בסך כולל של כ- 1 מיליון ₪ (המהווים )4% , ובשנת 2023 הייתה

חריגה בסך כולל של כ- 3.7 מיליון ₪ (מהווים כ- .)14% עוד נמצא כי מינהל משאבי

אנוש אישר לעובדים מכסה לביצוע שעות נוספות, ללא בחינת התקציב השנתי שנקבע

9