דוח מבקר העירייה 2023 דיגיטלי

התשפ" | ג- 2023

מבקר העירייה | דוח ביקורת שנתי

הביקורת מצאה מקרים בהם היו עדכונים ידניים בדוח הנוכחות ולא בוצע קיזוז

שעות היעדרות לפי הכללים שנקבעו (ראה פרק .)2.2

 דוח מעל 12 שעות עבודה – הרפרניטיות בודקות את המקרים שבהם עובד נכח

יותר מ- 12 שעות עבודה ביום ומתקנות תקלות בדיווחים.

הביקורת מצאה מקרים בהם עובדים דיווחו מעל 12 שעות עבודה בגלל רישום

שגוי, ובכל זאת הרישום נשאר כפי שהוא.

| דיווחי נוכחות |

 דוח צרופות - הרפרנטיות בדוקות שהצרופה שצירף העובד לדוח הנוכחות מתאימה

לדיווח. הבדיקה נעשית באופן אקראי, ללא הגדרה של כמות ה מקרים שיש לבדוק.

לאחר השלמת העדכונים והתיקונים שנעשו על ידי רפרנטיות הנוכחות במסגרת

הבקר ות החודשיות (יום- יומיים לפני העברה לשכר) , מנהלת מחלקת מיכון ובקרה

מעבירה לבדיקת הרפרנטיות את הדוחות הבאים:

 דוח בקרה מורחב - סיכום של התוספות לכל עובד: שעות כוננות, קריאות פתע,

כלכלה , פיצול, קייטנות, ליווי הסעות, החלפת גננת, כלכלה, נסיעות מצילים

ושעות קיזוז.

רפרנטיות הנוכחות בודקות ה אם קיימים דיווחים חריגים. הביקורת מצאה מקרים

חריגים שעלו בדוח אך לא נבדקו על ידי הרפרנטיות, והתגלו רק לאחר העברת

נתוני הנוכחות לשכר.

 דוח שעות נוספות מורחב – ס יכום של השעות הנוספות לכל עובד , אחוז ביצוע

למול המכסה, שעות נוספות ללא מכסה, חריגה מהמכסה, כלכלה ללא שעות

נוספות, שעות נוספות עם שעות נוספות גלובליות ושעות נוספות למנהלי אגפים.

רפרנטיות הנוכחות בוד קות אם קיימים דיווחים חריגים.

הביקורת בחנה את היקף הבדיקות שמבצעות רפרנטיות הנוכחות ואת אחוז הדוחות

הנבדקים מתוך כלל הדוחות (דוחות בהם הייתה הערת "דוח נבדק"). נמצא כי בממוצע

נבדקים כ- 15% מדוחות הנוכחות. יחד עם זאת, התברר כי הבדיקות שמבצעות

רפרנטיות הנוכחות נעשות באופן אקראי וללא שיטה א חידה, ומבלי שנקבע גודל

המדגם שנבדק בכל בדיקה.

29