דוח מבקר העירייה 2023 דיגיטלי

התשפ" | ג- 2023

מבקר העירייה | דוח ביקורת שנתי

בסעיף 5.1 בנוהל" ממשקי עבודה בין משאבי א נוש למחלקת שכר" נקבע כי כל הוראת

ביצוע ה נשלחת לביצוע במחלקת שכר, תתבצע לפי הכללים כדלקמן:

 הוראת ה ביצוע תהיה חתומה ומאושרת על ידי ראש מינהל משאבי אנוש.

 תתבצע קבלת החומר באמצעות חותמת "נתקבל" ותאריך ע"ג עותק מצולם שיוחזר

למשאבי אנוש.

| דיווחי נוכחות |

 אישור מחלקת שכר על קבלת הוראת הביצוע.



תבוצע בקרת אסמכתאות.

הביקורת מצאה ליקויים רבים בקשרי העבודה בין מחלקות מינהל משאבי אנוש לבין

מחלקת שכר (ראה פירוט בדוח הביקורת "תשלומי שכר").

לדעת הביקורת יש לצמצם ככל האפשר העברת הוראות ביצוע ידניות, ולפעול ליצירת

ממשק ממוחשב בתוך המערכת להעברת הוראות בין המחלקות ולקיום בקרה על

ביצוען.

69