דוח מבקר העירייה לשנת 2022

התשפ" | ב- 2022

מבקר העירייה | דוח ביקורת שנתי

מתאריך 12/2021 הוחזרו כספים ללא חתימת מנהלת מחלקת השבחה, אלא בחתימת

גזבר העירייה בלבד.

הביקורת העי רה כי חתימת מנהלים מעידה על כך שבוצעה בקרה על נאותות התשלום.

ממינהל הנדסה נמסר כי החל מסוף שנת 2021 הגזבר אינו חותם על הודעות הזיכוי,

אלא נדרשות חתימות של מנהלת מחלקת השבחה ומנהלת מחלקת אגרות והיטלים.

| החזר כספים ללקוח |

הביקורת בדקה באופן מדגמי מספר הודעות זיכוי שהופקו במהלך 2022 , ומצאה שאכן

שתי מנהלות המחלקה חתומות עליהן, כפי שנקבע.

הביקורת העירה על הצורך לעדכן את הנוהל, בהתאם לשינוי שנעשה בסדרי העבודה.

כאמור לעיל, לאחר הביקורת מסרו מנהלת אגף הגבייה ומנהלות המחלקה הרלוונטיות

במינהל ההנדסה כי נוכח הערות הביקורת הוכן נוהל עבודה חדש, בהתאם להמלצות

שהמליצה הביקורת.

99