דוח מבקר העירייה לשנת 2022

התשפ" | ב- 2022

מבקר העירייה | דוח ביקורת שנתי

לדעת הביקורת כדי לאפשר קיום פיקוח ובקרה בסיסיים, וכן כדי לאפשר התאמה בין

מערכת הנה"ח לבין למערכת ערבויות, יש הכרח להוסיף בעת רישום פקודת היומן את

מספר הערבות המהווה זיהוי חד ערכי.

מנהלת אגף התקציבים מסרה לביקורת כי המלצת הביקורת הועברה לידיעת אגף

| החזר כספים ללקוח |

החשבות, ובמקביל יעודכן הנוהל העירוני בנושא מעקב אחר ערבויות.

3.1.3 . הודעה למינהל הנדסה על ערבות שחולטה

הביקורת מצאה שהמידע בדבר חילוט ערבות לא מועבר מרכזת הערבויות למחלקה

המקצועית במינהל ההנדסה, ולא קיים תיעוד במערכת הקומפלוט על כך שהכספים

חולטו. כתוצאה מכך, במקרים שמינהל הנדסה ביקש להשתמש בכספי הערבות

לתיקון ליקויים בעבודת הקבלן, לא היה קיים במערכות מינהל הנדסה מידע בדבר

סטטוס הערבות. כמו כן , נמצא כי במקרים שבהם הוחלפה הערבות בערבות חדשה,

לא היו קיימים במערכת הערבויות פרטים אודות הערבות החדשה שהחליפה את

הערבות שנסגרה.

לדוגמא, במרץ 2018 התקבלה במינהל הנדסה ערבות ע"ס ₪ 100,000 בגין בקשה

ל ביצוע תוספות בניה ב מבנה קיים. הערבות נקלטה במערכת הערבו יות כערבות מספר

7815 . במרץ 2018 הוחלפה הערבות ע"י נותן הערבות, והערבות החדשה נקלטה

במערכת הערבויות כערבות מספר 8040 , אך פרטי הערבות החדשה לא נרשמו על

ידי עובדי מינהל הנדסה במערכת הקומפלוט. בנובמבר 2022 חולטה ערבות מס' 8040

ע"י הבנק (לאחר שהעירייה ביקשה לה אריך את תוקף הערבות, ולא היה מענה מצד

הקבלן לפניית הבנק בעניין הארכת תוקף הערבות). הכספים הופקדו בחשבון

העירייה, אך חילוט הערבות תועד במערכת הערבויות ללא ציון הקשר לערבות

הראשונה.

במהלך שנת 2022 הפסיק הקבלן את עבודות הבניה בפרוייקט , וכדי להבטיח את

שלומם של הדיירים המתגוררים במבנה החליטה העירייה לטפל במפגעים

הבטיחותיים הקיימים בו.

ביוני 2023 פנתה מחלקת הפיקוח על הבניה לרכזת הערבויות בבקשה לחלט את כספי

הערבות, כדי לממן את העבודות המבוצעות ע"י העירייה. רכזת הערבויות השיבה

117