דוח מבקר העירייה לשנת 2022

דוח ביקורת בנושא החזר כספים ללקוח

לדוגמא, בבקשה 20130813 נחתם הסכם גישור בין העירייה לבין הנישום וניתן לו תוקף

של פסק דין. בעקבות פסק הדין, ולבקשת המחלקה ה משפטית של העירייה, החזירה

החשבות ללקוח 2.3 מיליון . ₪ הופקה הודעת זיכוי בקומפלוט, אך ההודעה לא הועברה

לאגף הגביה, כך שלא היה תיעוד על ההחזר בחשבון הלקוח המתנהל בספרי אגף

הגביה.

חמור מכך, בשלושה מקרים אחרים של החזר כספים ללקוח על ידי החשבות בסכום

של 75 אלף ,₪ לא נמצאו הודעות זיכוי גם בקומפלוט, כך שלא היה תיעוד על ביצוע

ההחזר הן במערכת הקומפלוט והן במערכת מטרופולינט (לדוגמא, החזר בעקבות

הסכם גישור 25595-06-15 מפברואר .)2019

הביקורת מעירה למחלקת אגרות והטלים על העברת הודעות זיכוי לביצוע ההחזר

ישירות לאגף החשבות, מבלי שיהיה רישום על העברת הכספים ללקוח הן במינהל

הנדסה והן באגף הגביה, דבר שיוצר סיכון גבוה להחזר כפול.

בנוסף, הביקורת העירה לאגף החשבות על כך שיש לבצע החזר כספים רק על בסיס

קובץ תשלומים שהתקבל מאגף הגבייה, ולא על בסיס הודעה של גורם עירוני אחר.

1.2.2 חוסר התאמה בפרטי הלקוח

נמצאו מיקרים שבהם החיוב וההחזר תועדו בקומפלוט במספרי בקשות שונים. לדוגמא:

במקרה אחד התשלום נרשם בבקשה 20190217 וההחזר ע"ס ₪ 24,775 נרשם בבקשה

.20181247

כמו כן נמצאו מקרים שבהם החיוב וההחזר נרשמו בספרי אגף הגביה במספרי לקוח

שונים, למרות שבקומפלוט נרשמו החיוב וההחזר תחת לקוח אחד. לדוגמא, במקרה

מסוים, ה תשלום נרשם אצל לקוח 513257873 וההחזר ע"ס 350,000 ש"ח נרשם אצל

לקוח .520039835

מנהלת המחלקה מסרה לביקורת כי השבת הכספים בוצעה עפ"י הסכם פשרה שעליו

היו רשומים פרטיו של הלקוח האחר ( .)520039835

הביקורת העירה כי העברת ההחזר למי שאינו הלקוח המשלם עלולה להביא בטעות

לביצוע החזר כפול.

90